Как заполнить расчет 6-НДФЛ за 2021 год при расчетах за аренду с физлицом — учредителем-директором организации?

Comments

• Цитата: Организация арендует помещение у физ лица, он же является учредителем и директором этой организации.По договору аренды срок перечисления арендной платы до 10 числа текущего месяца. За январь 2022 арендную плату перечислили 30 декабря и НДФЛ тоже перечислен 30 декабря 2021г. как в этом случае заполнить отчет 6-НДФЛ за 2021г?

  Дата фактического получения дохода для учета НДФЛ в виде аренды - дата получения дохода (подп. 1 п. 1 ст. 223 НК)
  
  Если НДФЛ при выплате дохода был удержан, то
  Расчет в 6-НДФЛ за 2021 год данные по аренды отражаете так:
  Раздел 1
  стр. 020 - включаете удержанный НДФЛ с аренды (п. 4 ст. 226 НК)
  стр. 021 - 10.01.2022 (п. 6 ст. 226 НК, п. 7 ст. 6.1 НК)
  стр. 022 - включаете удержанный НДФЛ с аренды (п. 4 ст. 226 НК)
  
  Раздел 2
  стр. 110- включаете доход в виде аренды ( подп. 1 п. 1 ст. 223 НК)
  стр. 140 - включаете исчисленный НДФЛ с арены (п. 3 ст. 226 НК)
  стр. 160 - включаете удержанный НДФЛ с аренды (п. 4 ст. 226 НК)
  
  Приложение 1 -в справку физ. лица включаете доход с аренды, выплаченный 30.12.2021, НДФЛ исчисленный, НДФЛ удержанный, НДФЛ перечисленный с аренды.
  
  Вы же задавали уже этот вопрос, но почему-то решили не продолжать обсуждение: Как отразить аренду помещения у физлица в расчете 6-НДФЛ?
• Цитата: Здравствуйте! Организация арендует помещение у физ лица, он же является учредителем и директором этой организации.По договору аренды срок перечисления арендной платы до 10 числа текущего месяца. За январь 2022 арендную плату перечислили 30 декабря и НДФЛ тоже перечислен 30 декабря 2021г. как в этом случае заполнить отчет 6-НДФЛ за 2021г?

  Добрый день! Тот же вопрос Вы задали в другой теме: Как отразить аренду помещения у физлица в расчете 6-НДФЛ? . Пожалуйста, не клонируйте вопросы. Это запрещено правилами форума. Тема заблокирована. Напоминаю, что при многократном нарушении правил аккаунт пользователя блокируется.
  
  Ответ на этот вопрос Вы получите в своей теме, на которую я дала ссылку. Там же задайте уточняющие вопросы.
  
  Если тема автоматически блокируется, присылайте любому модератору ссылку, и тему мы откроем.
  
  Модератор уже делал Вам замечание по поводу запрета на клонирование вопросов: http://xn-------43dpbiefdi4ayblojuciscb9dllx2mxed.ru.nds.monster/index.php?id=150868 . Если Вы вновь клонируете тему, Ваш аккаунт будет заблокирован.