Справка 2-НДФЛ: как отразить излишнее удержание НДФЛ у работника?
Добрый день,
Подскажите, пожалуйста, как заполнить справку 2 ндфл за 2018 год по сотруднику, если :
- в ноябре 2017 г с сотрудника излишне удержали 1 руб (это указано в справке за 2017 год по строке "сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом),
- в феврале 2018 г с сотрудника также излишне удержали 1 руб,
- в апреле 2018 г с сотрудника удержали меньше ндфл (как раз на ту сумму излишне удержанного НДФЛ в размере 2-х руб),
- в сентябре 2018 г с сотрудника излишне удержали 1 руб ндфл,
- в октябре 2018 г с сотрудника излишне удержали 1 руб ндфл?
Корректировку справки за 2017 г по сотруднику подали после возврата в апреле излишне удержанного НДФЛ.
Излишне удержанный НДФЛ за сентябрь и октябрь 2018 г вернём сотруднику в этом месяце.
(Я так полагаю, что после сдачи справки за 2018 год, мы подадим корректировку, так как вернём долг в марте 2019 г.)
Осталось понять, как изначально (до момента возврата) заполнить 2 ндфл за 2018 год..
Помогите разобраться, пожалуйста!
Подскажите, пожалуйста, как заполнить справку 2 ндфл за 2018 год по сотруднику, если :
- в ноябре 2017 г с сотрудника излишне удержали 1 руб (это указано в справке за 2017 год по строке "сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом),
- в феврале 2018 г с сотрудника также излишне удержали 1 руб,
- в апреле 2018 г с сотрудника удержали меньше ндфл (как раз на ту сумму излишне удержанного НДФЛ в размере 2-х руб),
- в сентябре 2018 г с сотрудника излишне удержали 1 руб ндфл,
- в октябре 2018 г с сотрудника излишне удержали 1 руб ндфл?
Корректировку справки за 2017 г по сотруднику подали после возврата в апреле излишне удержанного НДФЛ.
Излишне удержанный НДФЛ за сентябрь и октябрь 2018 г вернём сотруднику в этом месяце.
(Я так полагаю, что после сдачи справки за 2018 год, мы подадим корректировку, так как вернём долг в марте 2019 г.)
Осталось понять, как изначально (до момента возврата) заполнить 2 ндфл за 2018 год..
Помогите разобраться, пожалуйста!
Comments
-
Добрый день.Цитата: Излишне удержанный НДФЛ за сентябрь и октябрь 2018 г вернём сотруднику в этом месяце.(Я так полагаю, что после сдачи справки за 2018 год, мы подадим корректировку, так как вернём долг в марте 2019 г.)Осталось понять, как изначально (до момента возврата) заполнить 2 ндфл за 2018 год..Если вы вернёте излишне удержанный НДФЛ в марте, то зачем вам два раза подавать справку 2-НДФЛ? Сначала верните, потом сдайте справку с правильно исчисленным, удержанным и перечисленным налогом. Сроки позволяют.
-
Sveto4Divny, добрый день.
Я подумала, что раз справка за 2018 г, то мы должны там указать всё, как было в 2018 г, а возврат же мы в 2019 г осуществляем. -
Цитата: Я подумала, что раз справка за 2018 г, то мы должны там указать всё, как было в 2018 гНадо указать, как есть на дату представления справки.
-
Sveto4Divny, поняла, спасибо!
