Как заполнить 6-НДФЛ в случае, если доход меньше вычета?

Comments

• Здравствуйте!
  
  Если работник единственный, других выплат не было, и заработная плата за сентябрь выдана в сентябре, то все правильно.
• Nataly S,  Зарплата выплачена в октябре. Тогда получается 100-140 за 9 мес не заполняем ?
  А войдет за год ?
  100-30.09.2017
  110-00.00.0000
  120-00.00.0000
  130-516,67
  140-0
  Останутся только в отчете за 9 мес 
  020 -516,67
  030 -516,67  в сумме вычета
  040 -0
  
  Выплаты были другим. Но с этими выплатами вроде понятно. У меня только программа затыкалась при проверке,
  если вычет в 030 вообще не дать по сотруднику у кого 516,67. Тогда поняла нужно и в строку 030 поставить вычет в сумме зарплаты 516,67.
  Тогда проверочная программа пропускает отчет.
• Цитата: Зарплата выплачена в октябре. Тогда получается 100-140 за 9 мес не заполняем ?А войдет за год ?

  Зарплата за сентябрь, выплаченная в октябре, отражается в Разделе 2 в отчетности за год.
  

  Цитата: Выплаты были другим.

  Тогда отдельного  блока по этому сотруднику не будет.
• Nataly S, а то что вычет с копейками не привлечет внимание налоговиков ? Может округлить до 517?
• Это первый доход работника? Если первый, то и доход, и вычет указывайте с копейками.
  Если работнику и ранее производились выплаты, то нужно исходить из того, что расчет НДФЛ производится нарастающим итогом в течение года (доходы, вычеты, налоговая база, сумма налога).
• Nataly S, Да, выплаты были в течении  года и налог удержанный тоже был. НДФЛ считаем без копеек.
  Но в сентябре у данного сотрудника зарплата меньше вычета. Данная зарплата попала со всеми начисленными зарплатами в строку 020 в сумме 516,67.
  Поэтому проблема именно со строкой больше 030 какой вычет дать. Если вообще не дать вычет , то отчет не проходит, а когда поставлю ко всем вычетам 
  за 9 мес 516,67 все нормально. 
  
  у нас 2 сотрудника у кого дети .
  За 9 мес д.б. 1400*2*9=25200
  Но в 9-ом мес у сотрудницы доход 516,67 меньше 1400
  Если поставить 1400*2*8 (два сотрудника вычет за 8 мес) +1400 (за 9-ый мес одному )=23800
  Получится зарплата за минусом вычетов и на 13% не будет равна сумме налога исчисленного стр 040.
  Но если увеличим вычет на сумму 561,67 , т.е. 23800+516,67=24316,67 , все нормально будет. Проверка проходит.
  
  Я не правильно понимаю?
• Цитата: Но в 9-ом мес у сотрудницы доход 516,67 меньше 1400

  Выше я написала:
  

  Цитата: расчет НДФЛ производится нарастающим итогом в течение года (доходы, вычеты, налоговая база, сумма налога).

  Доходы за январь-сентябрь больше, чем вычеты за январь-сентябрь, значит сотруднице необходимо предоставить вычет 1400*9. Получится излишне удержанный НДФЛ.
  Полагаю, что Вам будет полезно почитать тему, где обсуждался аналогичный вопрос http://xn-------43dpbiefdi4ayblojuciscb9dllx2mxed.ru.nds.monster/index.php?id=41813
• Nataly S,  Наталья спасибо за помощь и советы.